יש לכם "חשבון חדש" בקופת גמל? הנה מה זה אומר ומה האפשרויות שלכם

אם פניתם אי פעם ליועץ פנסיוני או לחברת ביטוח ושמעתם את המונח "חשבון חדש", אתם בטח תהיתם מה זה בכלל אומר. זה נושא טכני, אבל חשוב להבין אותו כי הוא קובע מה אתם יכולים לעשות עם הכסף שלכם.

מה זה בכלל "חשבון חדש"?

"חשבון חדש" זה כסף שהועבר לקופת גמל ממקורות מסוימים:

המקורות העיקריים:

1. כספי פיצויים שעברו התחשבנות ושילמתם עליהם מס
2. כספים של נפטר בקופ״ג שעברו למוטבים

למה זה נקרא "חדש"? כי זה כסף שמגיע ממקום אחר (לא הפקדות רגילות) וחלים לגביו כללים שונים.

הכללים החשובים שכדאי לדעת

כלל 1: לא ניתן להפקיד עוד כסף

• הכסף בחשבון החדש נשאר בקופה ונושא רווחים
• לא ניתן להוסיף הפקדות חדשות לאותו חשבון
• ניתן לנייד אותו, אבל במגבלות מסוימות

כלל 2: מגבלות על ניוד

• לא ניתן לנייד לקרן פנסיה, אלא למטרת קבלת קצבה מיידית
• ניתן לנייד לקופת גמל אחרת

מה אפשר לעשות עם הכסף?

יש לכם שתי אפשרויות עיקריות:

אפשרות 1: להפוך לפנסיה חודשית פטורה ממס, כבר מגיל 60

היתרונות:

• פנסיה פטורה ממס לחלוטין (קצבה מוכרת)
• הכנסה קבועה לשנים רבות

אפשרות 2: למשוך את הכסף (בכל גיל)

היתרונות:

• אפשר למשוך בכל גיל
• יחול מס רווחי הון בשיעור 25% על הרווח הריאלי, מתום 3 חודשים ואילך
• גמישות מלאה ואפשרות מימוש כפנסיה פטורה, במועד מאוחר יותר

החיסרון:

• תשלמו מס רווחי הון 25% על הרווחים שנצברו

דוגמה מהחיים:

המצב שלכם:

• קיבלתם פיצויים של 400,000 ש"ח (אחרי תשלום מס)
• העברתם את הכסף לקופת גמל כ"חשבון חדש"
• אחרי 6 שנים הכסף גדל ל-520,000 ש"ח

האפשרויות שלכם:

אם תבחרו בקצבה (מגיל 60):

• תוכלו לנייד את הצבירה לקרן פנסיה
• תקבלו פנסיה פטורה ממס (נניח 2,400 ש"ח לחודש לשנים רבות)

אם תבחרו במשיכה:

• תקבלו 400,000 ₪ בפטור ממס (הסכום המקורי)
• תשלמו מס רווחי הון בשיעור 25% על 120,000 ש"ח על הרווח שמעל המדד 
• במדד 0 (אפס) הסכום שתקבלו יהיה 490,000 ש"ח

מתי כדאי לממש אפשרות מסוימת?

פנסיה פטורה ממס יכולה להתאים לאוכלוסיה הבאה:

• אתם מעל גיל 60
• רוצים הכנסה קבועה נוספת לשנים רבות
• לא צריכים את הכסף בסכום חד-פעמי
• רוצים לחסוך לחלוטין במס

משיכה חד פעמית מתאימה יותר לאוכלוסיה:

• צריכים את הכסף עכשיו
• רוצים להשקיע בעצמכם במקום אחר
• אתם מתחת לגיל 60 ולא רוצים לחכות

הנקודה החשובה: הזמן שעובר

יש נקודה מיוחדת: אם תמשכו את הכסף תוך 3 חודשים מהעברתו לחשבון החדש, לא תשלמו מס רווחי הון אפילו על הרווחים!
זה אומר שאם אתם לא בטוחים מה לעשות, כדאי להחליט מהר.

איך לנייד נכון?

אם רוצים פנסיה עתידית:

1. המתינו לגיל 60
2. ניידו לקרן פנסיה למימוש קצבה מיידית
3. תמירו לקצבה פטורה ממס

אם רוצים גמישות:

1. השאירו בקופת גמל לחיסכון
2. מישכו רק כשתצטרכו את הכסף
3. תשלמו מס רווחי הון רק על הרווחים הריאליים, אלו שמעל המדד

לסיכום

שלוש נקודות מפתח:

1. "חשבון חדש" זה כסף עם כללים מיוחדים – לא ניתן להוסיף הפקדות ולא ניתן לנייד לקרן פנסיה, אלא לקבלת קצבה מיידית
2. יש שתי דרכים למימוש: פנסיה פטורה ממס (מגיל 60) או משיכה עם מס רווחי הון
3. תזמון הוא הכל – 3 החודשים הראשונים הם "פטורים", ואחר כך מתחיל מס רווחי הון

החשבון החדש נותן גמישות טובה, אבל חשוב להבין את הכללים כדי לקבל החלטה נכונה. אם אתם לא בטוחים מה הכי כדאי במקרה שלכם, כדאי להתייעץ עם יועץ פנסיוני שיעזור לכם לבחור את האפשרות המתאימה ביותר עבורכם.