האם ההיוון שלכם עלול להידחות בגלל יחס לא נכון?

אם אתם מתכננים להוון (למשוך) פיצויים ותגמולים בפרישה, יש כלל חשוב שרוב האנשים לא מכירים. הוא עלול לגרום לדחיית הבקשה – אבל אפשר להתכונן אליו מראש.

אם גם אתם קרבים לפרישה ושוקלים להוון חלק מהכספים במקום לקבל קצבה חודשית, אתם בהחלט לא לבד. הרבה ישראלים מעדיפים לקבל סכום כסף חד פעמי במקום פנסיה חודשית. הבעיה היא שיש כללים נסתרים שיכולים להכשיל את התוכנית.

מי רשאי להוון פיצויים ותגמולים?

תנאי בסיסי:

• פורשים בגיל פרישה
• יש פנסיה בגובה הקצבה המזערית (5,183 ש"ח לשנת 2025) או יותר
• הכסף הוא קצבתי ונמצא בקופת גמל (הפקדות אחרי 2008), קרן פנסיה חדשה, או פוליסת ביטוח מנהלים

למה כדאי להוון דווקא פיצויים ותגמולים?

יתרון ההיוון על פני משיכה רגילה:

• משיכת פיצויים פטורים: מקטינה את תקרת ההון הפטור ביחס של 1:35
• היוון פטור: מקטין את התקרה ביחס של 1:1

משמעות: אם אתם מהוונים 350,000 ₪, התקרה תיקטן ב-350,000 ש"ח. אם אתם מושכים 350,000 ש"ח פיצויים, התקרה תיקטן ב-472,500 ש"ח!

הכלל הנסתר: יחס 1:1.2

זה החלק שרוב האנשים לא מכירים: לא ניתן להוון פיצויים לבדם. חייבים להיות באותה קופה גם תגמולי קצבה במעמד שכיר.

היחס הנדרש:

• 1.2 ש"ח תגמולי קצבה לכל 1 ש"ח פיצויים
• אם היחס לא מתקיים – הבקשה תידחה

דוגמה מעשית

מצב שלא יאושר:

• בקופה שלכם יש 50,000 ש"ח פיצויים
• יש רק 55,000 ש"ח תגמולי קצבה
• היחס: 1:1.1 (במקום 1:1.2)
• התוצאה: בקשת ההיוון תידחה

מצב שיאושר:

• 50,000 ש"ח פיצויים
• 60,000 ש"ח תגמולי קצבה
• היחס: .1:1.2
• התוצאה: ההיוון יאושר

איך מתכוננים מראש?

שלב 1 – בדיקה: בדקו בכל הקופות שלכם איך נראה היחס בין תגמולים לפיצויים

שלב 2 – ניוד אסטרטגי: אם יש לכם קופות גמל נוספות במעמד שכיר עם תגמולי קצבה – ניידו אותם לקופה שבה יש פיצויים ואתם רוצים להוון

שלב 3 – יצירת היחס הנכון: וודאו שהיחס של 1:1.2 מתקיים בקופה שבה אתם מתכננים להוון

מתי לעשות את הניוד?

טרם הפרישה – ולא אחריה! אחרי הפרישה יהיה מסובך יותר לארגן את הקופות בצורה הטובה ביותר.

מה קורה אם לא מתקיים היחס?

• פקיד השומה לא יאשר את ההיוון
• תצטרכו לקבל פיצויים במשיכה ולהטין את תקרת ההון בפגיעה גבוהה יותר
• תאבדו את היתרון הכלכלי של ההיוון המשולב של פיצויים ותגמולים

טיפ מתקדם

אם יש לכם מספר קופות, תכננו מראש:

• קופה אחת להיוון (עם יחס 1:1.2)
• קופות אחרות לקצבה חודשית
• כך תוכלו לנצל את שני העולמות

לסיכום

• היוון פיצויים ותגמולים דורש יחס של 1:1.2 
• אפשר לארגן את היחס מראש בעזרת ניוד כספים בין קופות
• תכנון נכון יכול לחסוך תשלום מס
• יש חשיבות לפעול לפני הפרישה

שווה להתייעץ עם יועץ פנסיוני מקצועי שיעזור לכם לתכנן את הקופות בצורה הטובה ביותר לפני הפרישה.