מתי בדיוק אפשר למשוך את כספי הפנסיה שלכם? המדריך השלם

אם גם אתם מתבלבלים מכל הכללים השונים של משיכת כספי פנסיה, אתם בהחלט לא לבד. רבים מאיתנו מגלים לראשונה את המורכבות הזו רק כשמגיעים לגיל שבו רוצים להוציא כסף מהחיסכון.

הבעיה היא שטעות בזמן המשיכה יכולה לעלות יקר – קנסות כבדים או איבוד כספים פטורים ממס. אבל עם הידע הנכון, אפשר לנווט במערכת ולהוציא את הכסף שלכם בזמן הנכון ובצורה המיטבית.

למה יש כל כך הרבה כללים?

הסיבה למורכבות היא שבמשך שנים חלים שינויי חקיקה ורגולציה. כל הפקדה "זוכרת" מתי היא הופקדה, ולכל תקופה יש כללים שונים, ובנוסף, תלוי באיזה סוג של כסף מדובר: פיצויים, תגמולים, או חיסכון פרטי.

יש שלושה גורמים שקובעים איך אפשר למשוך את כספי התגמולים:

1. איזה סוג עובד אתם – שכיר או עצמאי
2. איזה "צבע כסף" – הון או קצבה
3. מתי הכסף הופקד – לפני 2005, בין 2005-2008, או אחרי 2008

הכללים לשכירים – מה מותר ומתי

כספים שהופקדו לפני 2005 ("הכסף הישן")

אם יש לכם כספים שהופקדו לפני 2005 בקופת גמל או ביטוח מנהלים, אתם יכולים למשוך אותם במקרים הבאים:

בסיום עבודה:

• אחרי 6 חודשים אם הפכתם לעצמאים או מובטלים
• בגיל 60 ללא תנאי

כספי תגמולים שהופקדו בין 2005-2008 

כאן החוק השתנה משמעותיות:

החדשות הטובות: אפשר למשוך מגיל 60 גם אם ממשיכים לעבוד!

החדשות הפחות טובות: לא ניתן למשוך לפני גיל 60, גם אם מפסיקים לעבוד.

זה אומר שאם יש לכם כסף מהתקופה הזו ואתם בני 60, אתם יכולים למשוך הכל ולהמשיך לעבוד. זה יכול להיות יתרון משמעותי.

כספים שהופקדו אחרי 2008 ("הכסף הקצבתי")

החל מ-2008, כל ההפקדות נחשבות כ"כסף לקצבה" ולא כ"כסף להון". המשמעות:

• אפשר למשוך רק כקצבה חודשית או כסכום חד פעמי (היוון)
• רק אחרי גיל 60
• לפי כללים ותקנות מיוחדות

המקרה המיוחד: כספים בקרן פנסיה או ביטוח מנהלים לקצבה

אם הפקדתם כספים לקרן פנסיה חדשה או לביטוח מנהלים לקצבה (כמו "עדיף" או "גמלא"), יש כלל מעניין:

כספי תגמולים שהופקדו לפני שנת 2000 – ניתן למשוך כסכום חד פעמי פטור ממס, בדומה לכללים של תגמולי הון מלפני 2005.

כספים שהופקדו אחרי 2000 – רק כקצבה או היוון לפי הכללים החדשים.

זה יכול להיות משמעותי מאוד למי שיש לו כספים ישנים בקופות האלה.

איך זה נראה בפועל? דוגמה מהחיים

בואו נסתכל על יוסי, בן 62, שעבד במקומות שונים לאורך הקריירה:

• כספי תגמולים מ-2003: יכול למשוך מיד (מעל גיל 60)
• כספים מ-2007: יכול למשוך מיד (מעל גיל 60, גם אם עובד)
• כספים מ-2010: יכול לקבל כקצבה או היוון קצבה, לפי הכללים
• כספי תגמולים מ-1998 ועד 12/1990בקרן פנסיה: יכול למשוך חד פעמי פטור ממס

יוסי יכול ליצור אסטרטגיה: למשוך את הכספים הישנים לצרכים מיידיים, ולהשאיר את החדשים יותר לקצבה חודשית.

מצבי חירום: "תנאי מסכנות"

יש מצבים שבהם אפשר למשוך כספי תגמולים גם בלי לעמוד בכללים הרגילים:

• פטירה – לשאירים, למוטבים, ליורשים
• נכות צמיתה העולה על 75%
• הוצאות רפואיות חריגות
• הכנסות נמוכות

כל מצב כזה דורש אישור מיוחד ועמידה בתנאים ספציפיים.

מה קורה אם טועים?

אם תמשכו כסף שלא לפי הכללים, אתם עלולים לשלם:

• קנס עפ״י כללי הפוליסה/הקרן
• מס על הכסף שנמשך שלא כדין – חלק ב-35% וחלק לפי המס השולי ולא פחות מ-35%
• ביטול פטור עתידי ממס בעתיד

זו בדיוק הסיבה שחשוב להבין את הכללים מראש.

איך לא לבלבל בין כל הכללים?

עצה מעשית: תכינו רשימה של כל הקופות שלכם עם התאריכים שבהן הופקדו הכספים. זה יעזור לכם (ולייעוץ מקצועי) להבין בדיוק מה האפשרויות שלכם.

השורה התחתונה

הכללים מורכבים, אבל אפשר להכיר ולהבין אותם. מטרתם היא לתת לכם גמישות להוציא את הכסף שלכם בזמן הנכון, תוך שמירה על הייעוד הפנסיוני של החיסכון.

כלל הזהב: לפני כל משיכה משמעותית, בדקו מה הכללים החלים על הכסף הספציפי שלכם. כל קופה "זוכרת" מתי הכסף הופקד, והזמן הזה קובע את חופש הפעולה שלכם.

זכרו: זה הכסף שלכם, אבל המדינה קבעה כללים למתי ואיך אפשר לגשת אליו. ההבנה הטובה של הכללים האלה יכולה לחסוך לכם הרבה כסף ולתת לכם שליטה טובה יותר על התכנון הפיננסי שלכם.

לתשומת לב: המידע מתייחס לכללי משיכה של כספי תגמולים לשכירים בלבד, הידועים כיום. כללי המשיכה לעצמאים שונים. לפני משיכת כספים, מומלץ להתייעץ עם יועץ פנסיוני מוסמך לבדיקת המצב הספציפי שלכם.